Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) – wszystko, co musisz wiedzieć.

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to dobrowolny, prywatny system długoterminowego oszczędzania, który od kilku lat funkcjonuje w Polsce. Jego celem jest wsparcie pracowników w budowaniu dodatkowego kapitału na emeryturę. Mimo że program działa na zasadzie „autozapisu”, wciąż budzi wiele pytań. Czy udział jest obowiązkowy? Ile to kosztuje i czy się opłaca? Wyjaśniamy wszystko, co musisz wiedzieć o PPK w 2025 roku.

Jak działają Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK)?

Idea PPK jest prosta: na Twoje prywatne konto w wybranej instytucji finansowej co miesiąc trafiają składki z trzech źródeł:

• Od Ciebie (pracownika): Standardowo 2% Twojego wynagrodzenia brutto. Możesz zadeklarować dodatkową, dobrowolną składkę do 2%.
• Od Twojego pracodawcy: 1,5% Twojego wynagrodzenia brutto. To dodatkowe pieniądze, które pracodawca wpłaca na Twoje konto „w prezencie”. Pracodawca może również zadeklarować dodatkową składkę do 2,5%.
• Od Państwa: Jednorazowa dopłata powitalna w wysokości 250 zł oraz dopłata roczna w wysokości 240 zł (po spełnieniu warunku minimalnych wpłat).

Wszystkie te środki są inwestowane w specjalne fundusze cyklu życia, których poziom ryzyka jest automatycznie dopasowywany do Twojego wieku.

Czy udział w PPK jest obowiązkowy?

Nie, udział w PPK jest w pełni dobrowolny. Program działa jednak na zasadzie tzw. autozapisu. Oznacza to, że każdy pracownik w wieku od 18 do 55 lat jest automatycznie zapisywany do PPK przez swojego pracodawcę. Jeśli nie chcesz uczestniczyć w programie, musisz złożyć u pracodawcy pisemną deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat. Deklarację taką trzeba odnawiać co 4 lata.

Wypłata środków z PPK – kiedy i na jakich zasadach?

Zgromadzone pieniądze są Twoją prywatną własnością. Możesz z nich skorzystać w dowolnym momencie, jednak forma wypłaty ma kluczowe znaczenie.

• Standardowa wypłata po 60. roku życia: To najkorzystniejsza opcja. Możesz wypłacić 25% środków jednorazowo, a pozostałe 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach. Taka wypłata jest całkowicie zwolniona z podatku od zysków kapitałowych.
• Wcześniejsza wypłata (tzw. zwrot): Możesz wypłacić pieniądze w dowolnym momencie przed 60. urodzinami. Wiąże się to jednak z potrąceniami:
  • Utracisz wszystkie dopłaty od Państwa.
  • 30% środków z wpłat pracodawcy zostanie przekazane na Twoje konto w ZUS.
  • Od wypracowanego zysku zapłacisz 19% podatek od zysków kapitałowych.

Istnieją też dwie sytuacje wyjątkowe, pozwalające na wypłatę środków bez potrąceń na cele specjalne: wkład własny przy kredycie hipotecznym (z obowiązkiem zwrotu) oraz poważne zachorowanie (swoje, małżonka lub dziecka).

Chcesz sprawdzić, jak PPK wpłynie na Twoją pensję?

Zastanawiasz się, o ile dokładnie zmniejszy się Twoje wynagrodzenie netto po przystąpieniu do PPK? Nasze kalkulatory uwzględniają składkę na Pracownicze Plany Kapitałowe.

👉 **Oblicz swoje wynagrodzenie w naszym Kalkulatorze Brutto-Netto i zobacz różnicę!**